Portál společenství vlastníků jednotek - Novela AML zákona č. 253/2008 Sb. - Comments

Novela AML zákona č. 253/2008 Sb. - Nesrovnalost v evidenci "skutečných majitelů" 4

Pavel — Wed, 27 Nov 2019 17:09:54 +0100

Zino,

předpokládám, že jste účetní.

Pokud to potřebujete k výkonu profese, tak se více dozvíte na stránkách

https://issm.justice.cz/…istup/zadost

https://issm.justice.cz/…pristup/info

Pro SVJ zatím neuplynul termín a tato nesmyslná povinnost by měla být novým zákonem o evidenci „skutečných majitelů“ zcela zrušena. Doufejme.

Ovšem pokud účtujete bytové družstvo, které do evidence nezapsalo většinou předsedu či celé představenstvo, tak to je ta zmiňovaná nesrovnalost.

Už stávající AML zákon Vám ukládá povinnost, abyste klienta lustrovala. A novela pouze utahuje šrouby a zvyšuje sankce.

Hezký den!

Pavel

Novela AML zákona č. 253/2008 Sb. - https://issm.justice.cz/zobrazeni-vypisu

https://issm.justice.cz/zobrazeni-vypisu — Wed, 27 Nov 2019 15:50:47 +0100

Zde:

https://issm.justice.cz/…azeni-vypisu

Novela AML zákona č. 253/2008 Sb. - Jak mohu zjistit nesrovnalosti v evidenci skutečných majitelů?

Zina — Wed, 27 Nov 2019 15:40:06 +0100

Pane Pavle,

jak mohu zjistit, zda jsou či nejsou nesrovnalosti v evidenci skutečných majitelů? Je nesrovnalostí i to, že skutečný majitel nebyl soudu oznámen?

Novela AML zákona č. 253/2008 Sb.

Pavel — Wed, 27 Nov 2019 15:15:11 +0100

Novela AML zákona, která reaguje na V. AML směrnici, je po vypořádání připomínek z vnějšího připomínkového řízení a půjde do vlády.

Zatím co dosud byli povinnou osobou podle § 2/1/e nejen účetní jako OSVČ ale i účetní v závislé činnosti, tak novela navrhuje účetní v závislé činnosti z okruhu povinných osob vypustit.

Problematika „skutečného majitele“ se přesouvá do samostatného zákona.

Podle nového § 15a musí povinná osoba upozornit klienta (v našem případě bytové družstvo, SVJ si snad nebudou muset na „skutečného majitele“ hrát, to řeší jiný zákon), že má v evidenci „skutečných majitelů“ případně nesrovnalosti.

Pokud klient nesrovnalosti neopraví, musí povinná osoba (v našem případě účetní OSVČ) klienta oznámit soudu.

Porušení tohoto nového paragrafu zakládá v § 44a sankci za neupozornění klienta do 100 000 Kč a za neoznámení soudu do 1 mil. Kč.

Hezký den!